Eden od pojmov, ki je komaj poznan, a je zelo pomemben v domovih in podjetjih, je amortizacijski načrt posojila. To je tabela, da veste, kako se dolg razvija.
V redu si že slišal? Ali res veste, na kaj mislimo s tem strokovnim izrazom? V nadaljevanju poskušamo razjasniti, kaj to pomeni in zakaj je pomembno.
Kakšen je amortizacijski načrt posojila
Prva stvar, ki jo moramo vedeti, je, kaj mislimo s tem izrazom. Gre za, kot smo si že upali, tabelo, v kateri si lahko ogledate vsa plačila, ki jih je treba opraviti za zaključek obdobja posojila.
Z drugimi besedami, gre za nekakšen »koledar«, v katerem vidijo vsa plačila, ki jih morate plačati, da prekličete posojilo, ki ste ga zahtevali.
V tem polju so lahko dva različna dela, saj so tisti obroki, ki so že plačani, lahko prikazani v zeleni barvi (v kateri piše, da so bili plačani) za razliko od drugih, ki so lahko beli, rdeči itd. kar kaže, da morajo biti še vedno zadovoljni.
Nekaj, kar morate imeti v mislih, je, da v številkah, ki so izračunane na podlagi plačil, ni samo tisto, kar morate vrniti iz posojila, ampak tudi obresti, ki se vam soočajo, ker ste vam posodili denar.
Kateri elementi sestavljajo amortizacijsko tabelo posojila
Zdaj imate nekaj pojma o tem, kaj je amortizacijska tabela posojila, naslednji korak, ki ga morate storiti, če želite izvedeti več, je poznati elemente, ki sestavljajo to tabelo. Od zdaj naprej vam povemo, da jih je pet in so razporejeni po stolpcih.
Natančneje, to so:
- Obdobje: To je prvo, kar boste našli v tabeli amortizacije posojila. Odraža čas, v katerem boste vrnili plačilo. Zato je spremenljiva, odvisno od tega, kako dolgo ste se pogajali za vračilo posojila, skupaj z obrestmi bo stolpec bolj ali manj dolg.
- Interesi: V tabeli je prikazan kot drugi stolpec. Kot veste, je praviloma, ko se zahteva posojilo, obresti, ki jih je treba plačati poleg denarja, ki so vam ga posodili. Te se izračunajo z množenjem med dogovorjeno obrestno mero (torej tisto, ki je določena v pogojih, ki jih podpišete) in neodplačanim kapitalom. Poleg tega je lahko fiksna in spremenljiva. Toda najbolj značilno za to zanimanje je, da bo spreminjalo kvote. Fiksne obresti na celotno posojilo, ki ga je treba odplačati, niso enake kot takrat, ko imate že veliko manj za odplačati, ker obresti padajo. Recimo, da na začetku plačate več kot na koncu.
- Amortizacija kapitala: Nahaja se skoraj vedno v tretjem stolpcu. V tem primeru se amortizacija nanaša na tisto, kar je treba vrniti iz posojila, vendar se izvaja brez štetja obresti. Z drugimi besedami, govorimo o znesku posojila, ki se odplačuje v obrokih.
- Pristojbina za plačilo: Ko so vneseni stolpci za obresti in amortizacijo kapitala, sledi naslednji, ki sešteje ta dva stolpca, da resnično vemo, kaj oseba, ki je zahtevala posojilo, ve, kaj mora plačati.
- Kapital posojila do amortizacije: Nazadnje, peti stolpec ni nič drugega kot navesti znesek posojila, ki ga je treba še poravnati. In kako se to naredi? Odšteti bi morali neporavnano glavnico iz prejšnjega obdobja skupaj z amortizacijo za ta tekoči mesec.
Vrste amortizacije v amortizacijski tabeli posojila
Eden najpomembnejših vidikov načrta odplačevanja posojila so stopnje odplačevanja. Ti so lahko različni; najpogostejši so naslednji:
- Stalna amortizacija kapitala. V tem primeru je značilno, da bo pristojbina za plačilo čedalje manjša. Razlog je v tem, da se interesi iz enega obdobja v drugo spreminjajo. Na začetku, ker je denarja za vračilo veliko, so obresti visoke, ko pa vračamo kapital, ki bi ostal, je ta manjši in to pomeni, da je treba plačati manj. Imenuje se francoska ali progresivna metoda. In je najpogostejši v skoraj vseh tabelah amortizacije posojil.
- Stalne pristojbine. Drugi način amortizacije je tako, da vedno plačate isti obrok. V tem primeru je amortizacija na začetku majhna, na koncu pa se poveča. To je formula, ki se uporablja pri hipotekah s fiksno obrestno mero.
- Z enkratno amortizacijo. Kot morda mislite, gre za plačilo samo obresti na posojilo in ko te zmanjkajo, je naenkrat poplačan ves kapital, ki ste ga posodili. Predstavljajte si, da ste na primer zahtevali 6000 evrov, obresti pa znašajo 300. Teh 300 evrov bi vračali po obrokih, na koncu pa boste morali 6000 evrov vrniti naenkrat.
Zakaj amortizacijske tabele posojila včasih niso resnične
Ko vam je banka dala amortizacijski načrt za posojilo, je možno, da ste ga sprejeli in na koncu pristojbine, ki jih plačate, nimajo nobene zveze s tem, kar je bilo ugotovljeno v tej tabeli. Ste bili prevarani? Najverjetneje ne, ker tu pride v poštev obrestna mera.
Pri ste podpisali posojilo, Ali bo obrestna mera fiksna ali spremenljiva?
Če je obrestna mera fiksna, potem je amortizacijski načrt posojila, ki vam ga dajo, pravi. Ker v vsakem trenutku veš, kaj boš plačal in se to strogo upošteva.
Če je obrestna mera spremenljiva, potem amortizacijski načrt posojila ne more biti resničen. Postane simulacija napovedi plačila, a ker se obresti sčasoma spreminjajo, jih ni mogoče dobro izračunati.
Za kaj se še lahko uporablja amortizacijska tabela posojila?
Če imate podjetje, je najverjetneje, da imate osnovna sredstva. Z drugimi besedami, sredstva in pravice, ki bodo nekaj časa v vašem podjetju in za katere amortizirate njihovo dobo koristnosti.
Za to se uporablja tudi amortizacijska tabela, le da je v tem primeru možno, da je manj stolpcev in je osredotočena na vedenje, kaj se lahko amortizira v četrtletju ali letu tega elementa.